一、2019年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
区五届人大常委会第二十五次会议批准调整一般公共预算收入预期数175.58亿元，一般公共预算支出预算数123.30亿元（其中：区级一般公共预算支出112.50亿元）。决算情况如下：
1、一般公共预算收入决算情况
一般公共预算收入175.59亿元，为调整预期的100%，增长6.5%。一般公共预算收入主要项目决算情况为：
增值税69.80亿元，为调整预期的98.1%，增长13.0%；企业所得税35.31亿元，为调整预期的96.8%，增长22.3%；个人所得税28.99亿元，为调整预期的107.6%，下降17.7%。（详见附表一）
2、一般公共预算支出决算情况
一般公共预算支出123.69亿元。其中：区级一般公共预算支出111.93亿元，为调整预算的99.5%，增长15.0%；省市专款支出10.27亿元。区级重点支出项目决算情况为：
教育支出21.63亿元，完成调整预算的104.3%，增长20.8%；科学技术支出21.29亿元，完成调整预算的99.9%，增长23.2%；文化旅游体育与传媒支出3.22亿元，完成调整预算的101.5%，增长12.1%；社会保障和就业支出14.11亿元，完成调整预算的99.2%，增长21.4%；卫生健康支出3.42亿元，完成调整预算的102.2%，增长8.3%；农林水支出1.05亿元，完成调整预算的109.7%，增长11.5%。（详见附表二、三、四）
3、一般公共预算收支决算平衡情况
按现行财政体制结算，全年一般公共预算收入175.59亿元，加上税收返还1.73亿元，省市补助14.28亿元，一般债券收入1.5亿元，调入资金290万元，上年专项结转1.76亿元，预算稳定调节基金9.45亿元，收入合计204.33亿元。一般公共预算支出123.69亿元(其中一般债券支出1.5亿元），上解省市支出72.97亿元，结转下年专项支出2.60亿元，预算稳定调节基金5.06亿元，支出合计204.33亿元。实现收支平衡。（详见附表五）
4、“三公”经费情况
2019年区级财政拨款安排的“三公”经费支出决算合计1035万元，较2018年下降7.8%。其中：因公出国（境）费用230万元，与上年持平；公务接待费93万元，同比下降23.3%，主要是公务接待批次及人次减少；公务用车购置及运行维护费712万元，同比下降7.6%。其中：公务用车购置费366万元，同比下降11.9%，主要是减少车辆更新；公务用车运行维护费346万元，同比下降2.6%，主要是车辆报废更新后运行维护费用减少。（详见附表七）
（二）政府性基金收支决算情况
区五届人大常委会第二十五次会议批准调整区级政府性基金收入预期数61.84亿元，调入资金17.68亿元，政府性基金支出预算数84.48亿元（其中区级政府性基金支出80.36亿元）。决算情况如下：
1、政府性基金收入决算情况
政府性基金收入58.44亿元，其中区级政府性基金收入58.34亿元，为调整预期的94.3%。主要收入项目决算情况为：国有土地使用权出让收入52.61亿元，彩票公益金收入737万元，城市基础设施配套费收入1.46亿元，污水处理费收入8243万元，其他政府性基金收入3.37亿元。政府专项债券收入4亿元，为调整预期的100%。实际调入历年财政存量资金17.68亿元。（详见附表八）
2、政府性基金支出决算情况
政府性基金支出80.90亿元，其中区级政府性基金支出76.82亿元，为调整预算的95.6%。主要支出项目决算情况为：
政府投资项目33.23亿元、整村拆迁21.4亿元、街道（村）开发补助6.53亿元、化解债务13.17亿元、征地及管理1.44亿元、失土农民养老保险451万元、污水处理费8243万元、土地治理1810万元。（详见附表九）
3、政府性基金收支决算平衡情况
按现行财政体制结算，政府性基金收入58.44亿元（其中省市补助1032万元），专项债券收入4亿元，调入资金17.68亿元，上年结余8682万元，收入合计80.99亿元。政府性基金支出80.90亿元，结转下年支出940万元（其中省市专项结转493万元），支出合计80.99亿元。实现收支平衡。（详见附表十）
（三）国有资本经营收支决算情况
区五届人大常委会第二十五次会议批准调整国有资本经营收入预期数507万元，国有资本经营支出预算数217万元，调出资金290万元。决算情况如下：
国有资本经营预算收入507万元，国有资本经营预算支出217万元，调出资金290万元，均为调整预期（预算）100%。（详见附表十二、十三）
国有资本经营收支相抵，结余为零。
（四）机关事业单位养老保险基金收支决算情况
区五届人大常委会第二十五次会议批准调整机关事业单位养老保险基金收入预期数1.63亿元，机关事业单位养老保险基金支出预算数7100万元。决算情况如下：
机关事业单位基本养老保险基金收入1.47亿元，加上上年结余1.94亿元，全年总可用财力3.41亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出6925万元，年末滚存结余2.72亿元。（详见附表十四、十五）
（五）地方债务预算执行情况
经杭州市财政局批准下达，2019年我区地方政府债务限额70.26亿元，年末我区地方政府债务余额为70.26亿元，其中一般债务56.26亿元，专项债务14亿元。当年新增地方政府一般债务1.5亿元，主要用于奥体单元小学及幼儿园项目建设；新增地方政府专项债务4亿元，主要用于安置房项目建设。（详见附表六、十一）
（1）举借规模
经杭州市财政局批准下达，2019年我区地方政府债务限额70.26亿元，较上年增加地方政府债务限额 5.50亿元。在批准的限额内，发行地方政府债券21.50亿元，其中：新增债券5.50亿元，再融资债券16亿元。
（2）结构
截至2019年末，我区地方政府债务余额为70.26亿元，其中一般债务56.26亿元，占80.1%；专项债务14亿元，占19.9%。
（3）使用
2019年，我区新增地方政府债券5.50亿元，其中：用于棚户区改造等保障性住房建设4亿元，占 72.7%；用于学校建设1.50亿元，占27.3%。
（4）偿还
2019年，我区财政共安排还本支出16亿元，其中，一般债务还本支出16亿元，均用于偿还存量政府债务。我区财政共安排付息支出2.46亿元，其中一般债务付息支出2.09亿元，占85%；专项债券付息支出0.37亿元，占15%。
上述财政决算（草案）已经市财政局决算审核，并已通过区审计部门审计，现提请区人大常委会审查。
二、2020年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
完成财政总收入209.67亿元，为年度预期的56.8%，下降13.2%；完成一般公共预算收入104.71亿元，为年度预期的55.2%，下降14.9%。（详见附表十六）
完成一般公共预算支出72.99亿元，增长2.4%，为年度预算的57.5%。（详见附表十七）
（二）政府性基金收支执行情况
完成政府性基金收入22.05亿元，其中：区级政府性基金收入22.03亿元，为年度预期的15.7%。区级政府性基金收入中国有土地使用权出让收入21.16亿元，为年度预期的15.6%。
完成政府性基金支出40.11亿元，其中区级政府性基金支出40.09亿元，为年度预算的28.6%。重点支出主要用于征地拆迁支出20.72亿元、偿还贷款和利息15.30亿元、债券利息2140万元、街道（村）开发补助3.71亿元、失土农民养老保险753万元、土地治理305万。（详见附表十八）
（三）国有资本经营收支执行情况
完成国有资本经营收入835万元，为年度预期的136.9%，国有资本经营预算调出资金152万元，完成国有资本经营支出0万元。（详见附表十九）
（四）养老保险基金收支执行情况
完成机关事业单位养老保险基金收入7671万元，为年度预期的53.1%。
完成机关事业单位养老保险基金支出7950万元，为年度预算的110.3%。主要原因为九家原试点机关事业单位养老保险基金清算支出2049.93万元。（详见附表二十）
（五）地方债务预算执行情况
杭州市财政局计划核定我区地方政府债务限额70.26亿元，其中一般债务56.26亿元，专项债务14亿元。上半年无新增地方政府一般债务和专项债务；归还到期一般债券11亿元，上半年实际债务余额59.26亿元。新增限额以省市财政部门批准下达为准，并依法编制调整预算报区人大常委会审议批准。（详见附表二十一）
（六）财政运行主要特点
1、财政收入增速阶段性放缓，经济整体发展韧性依旧
上半年我区财政收入增速明显放缓，财政总收入和一般公共预算收入均出现两位数负增长，一方面是基于减税降费政策红利的加速释放和非对称性政策翘尾影响以及疫情对部分企业造成的冲击；另一方面是基于个别重点税源企业受政策影响税收大幅下降。但我区1-6月财政总收入剔除免抵调库和非即期税收入库等因素，实现同口径增长3.8%，充分证明我区经济发展韧性强、潜力大的基本特质没有改变。与此同时，上半年我区把握时机调整收入结构，上半年财政总收入、一般公共预算收入分别完成全年目标的56.8%和55.2%，有效解决了历年收入严重“前高后低”的困局，实现了收入结构的综合平衡，为今后年度财政收入平稳增长奠定了基础。
2、两大所得税成为增收主力，地方级收入增速相对偏低
从上半年分税种情况看，拉动税收增长的主力分别是企业所得税和个人所得税，本期入库69.56亿元和44.6亿元，同比增长2.7%和1.8%，两大税种的区级地方留成比例均为24%，对地方财力的拉动作用相对较弱；而区级地方留成比例相对较高的增值税（区级留成比例30%）本期共计入库72.84亿元，同比下降29.4%，地方税中土地增值税降幅最大（区级留成比例60%），本期入库3.47亿元，下降61.6%。当前的税种结构对地方财政收入的拉动力有所减弱，上半年一般公共预算收入增速比财政总收入增速低了1.7个百分点。
3、重点税源企业税收支撑强劲，创新驱动优势继续凸显
上半年，纳税前100强企业实际税收（不含免抵调库、待解报等因素）122.85亿元，同比增长3%，占实际税收总收入的69%，占比下降1个百分点；其中网易系、阿里系、海康系、大华系、华三系企业实际税收合计82.77亿元，同比增长7%，占实际税收总收入的46.5%，占比提高1.1个百分点。我区以创新为引领的产业优势继续凸显，重点税源企业税收引领性强，为全区实际税收增长提供了强力支撑。
4、财政收支面临紧平衡，集中财力保民生保重点
上半年，一般公共预算支出72.99亿元，增长2.4%，为年初预算的57.5%，快于一般公共预算收入完成进度2.3个百分点；区级政府性基金收入22.03亿元，为年度预期的15.7%。其中土地出让金收入21.16亿元，为年初预期的15.6%，远低于序时进度，财政收支面临紧平衡状态。继续坚持民生优先，上半年民生项目合计支出63.6亿元，同比增长1.6%，占一般公共预算支出的87.1%，坚持集中财力办大事，疫情防控、城市重大基础设施、安置房建设、学校建设、征地拆迁、产业扶持、隐性债务化解等重点支出得到有效保障。
5、惠企政策兑现提速扩面，有力助推复工复产
新冠肺炎疫情发生以来，我区在严格落实执行中央及省市疫情防控惠企政策的基础上，及时制定出台并落实区级疫情防控惠企政策，在政策兑现力度、进度上做“加法”，在流程、手续上做“减法”，全面提升兑付效率，加快区级1+X产业政策兑现。上半年全区累计下达各级产业扶持资金31.87亿元，其中区级资金24.88亿元，免国有物业租户房租5655万元，尽最大力度缓解企业资金压力；共计惠及企业3658户次，覆盖面同比扩大近两倍，其中疫情专项政策惠及企业数量超过1200户次，惠及企业员工63398人次，有效助推企业复工复产。
三、下半年主要工作
（一）加强政策和资金保障，助力两战全胜
加强政策和资金供给，集中财力保障疫情防控和稳企业稳经济稳发展各项工作，把有限的财政资源用到刀刃上。强化部门协同，持续落细落实疫情防控和经济发展各项财政扶持政策，深化“亲清三访”，加强政策宣贯，帮助企业用足用好政策。强化新一轮“1+X”产业政策资金测算，评价政策绩效，让政策更精准、更管用。用好“两直”资金，统筹财力配套放大政策效应，优先保障“三保”支出，落实稳岗就业、外贸出口、“三减”等惠企政策，支持市场主体发展。
（二）加大增收节支力度，确保预算平衡
面对财政收支“紧平衡”局面，坚持开源与节流并举，切实增强资金统筹。会同税务局加强税收收入组织分析，密切跟踪重点税源企业运行情况，积极争取一次性税源，及时分析预判，合理调控收入，确保完成全年收入目标，确保我区财政收入总量全市前三位次不动摇。加强与有关部门的主动对接和及时沟通协调，加快推进经营性用地出让，争取尽快挂牌，尽早入库，确保完成政府性基金收入目标。密切关注政策动态，加强与上级财政部门的沟通对接，积极争取棚改债等政府专项债券额度，缓解我区财政资金压力。
（三）创新财政体制机制，增强发展动能
强化预算刚性约束管理，进一步深化完善集中财力办大事财政政策体系，认真贯彻“以收定支”原则，坚决贯彻落实“政府过紧日子”要求，制定实施细则，梳理非急需、非刚性项目，加大力度推进减支工作，不断健全财政收支预算管理。持续推进国有资产管理改革，进一步强化国有资产管理；着力加快国有企业改革重组步伐，尽快取得阶段性成效，有效提升国有企业融资能力，实现国有企业融资多元化，推进国有企业在产业发展、城市能级提升中发挥更大的作用；统筹推进街道财政体制改革，合理划分区街财政事权和支出责任，按照事权与财权相匹配原则，形成合理的财力分配格局，促进街道更好履职尽责。
（四）加强财政监督管理，防范财政风险
进一步加强财政监督管理，有效堵塞财政监管漏洞，切实防范财政风险。强化政府债务管理，有效防范和化解债务风险，依法开好地方政府规范举债融资“前门”，着力保障合理融资需求，切实规范地方政府债券资金使用。强化“数字赋能”，推进社区财务集中支付改革全覆盖，加强对基层财政资金的监管；优化完善政府投资项目资金管理机制，加强政府投资项目资金审核；强化政府采购监管，推进长效机制建设；统筹推进预算绩效管理工作，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，推动财政资金进一步聚力增效。
2019-2020收支表.xlsx
19年决算债务公开情况.docx
